Lex van Almelo

De droom van Arthur de Groot van een Instituut voor Waarheidsvinding is al een beetje uitgekomen met het IFFC. Maar voor de bestrijding van de financieel-economische criminaliteit is meer nodig. Een leerstoel financiële recherchekunde bijvoorbeeld, zegt oud-IFFC-directeur Arthur de Groot in een terug- en vooruitblik. Begin 2014 loopt Arthur de Groot met een collega over het Lange Voorhout in Den Haag. De twee zien het einde van hun partnerschap bij Deloitte naderen en mijmeren over hun toekomst. “Wat zou jij nu een mooi einde vinden van jouw loopbaan en wat zou jij als partner willen nalaten?” vraagt de collega. De Groot weet het wel: “Een Instituut voor Waarheidsvinding”. Hij betreurt het namelijk dat de overheid te weinig capaciteit heeft voor fraudeonderzoeken en dat de waarheid bij private fraudeonderzoeken gedeeltelijk wordt verdoezeld in het belang van de opdrachtgever. De kwaliteit kan in Nederland beter.
Mehr…

In Nederland komt er tijdelijk een fiscaal overgangsrecht voor burgers en bedrijven in het geval van een no deal Brexit. Voor wat betreft een no deal Brexit wordt voor de belastingen  gedaan alsof het Verenigd Koninkrijk de Europese Unie nog niet verlaten heeft. Het overgangsrecht geldt in beginsel voor de rest van het jaar. Dit voornemen schreef staatssecretaris Mn Nederland komt er tijdelijk een fiscaal overgangsrecht voor burgers en bedrijven in het geval van een no deal brexit. Voor wat betreft een no deal Brexit wordt voor de belastingen  gedaan alsof het Verenigd Koninkrijk de Europese Unie nog niet verlaten heeft. Het overgangsrecht geldt in beginsel voor de rest van het jaar. Dit voornemen schreef staatssecretaris Menno Snel in een brief gistermiddag laat aan de Tweede Kamer. Staatssecretaris Snel van Financiën: “Voor Nederlandse burgers en bedrijven in het Verenigd Koninkrijk brengt een no deal Brexit al veel onzekerheid met zich mee. Hoewel met een no deal Brexit zeker veel gaat veranderen, wil ik mensen met deze overgangsperiode de gelegenheid geven zich hier op voor te bereiden.” Op het moment dat een no deal Brexit plaatsvindt en het Verenigd Koninkrijk een zogenaamd derde land wordt, zullen zonder maatregelen personen en bedrijven direct geconfronteerd worden met een andere fiscale behandeling dan voorheen.  Mehr…

Financiële malversaties, seksuele intimidatie, privacyschendingen en ander onethisch gedrag in organisaties leidden in het recente verleden tot schandalen, reputatieschade en hoge kosten. Veel organisaties investeren daarom in een compliance officer en compliance programma’s. Die programma’s bevatten veelal gedragscodes, trainingen, hotlines en onderzoeksteams. Ondanks deze inzet toont een wereldwijde survey aan dat onethisch gedrag niet is verminderd. In sommige zaken bleven medewerkers de daders zelfs beschermen (LRN, 2018). Verschillende onderzoekers vragen zich dan ook af waarom compliance programma’s zo weinig impact lijken te hebben (Pasmore, Shani & Woodman, 2010). Een belangrijke vraag, waar veel over te zeggen is.
Mehr…

Er doen veel sterke en vreemde verhalen de ronde over de beloningen van commissarissen, toezichthouders en leden van Raden van Advies van ondernemingen en organisaties. Om wat meer duidelijkheid te krijgen over dit onderwerp is een enquête opgesteld door PMP commissarisvinden.nl. Inmiddels hebben al meer dan 150 personen deze mini-enquête (invullen duurt slechts twee minuten) naar de beloningen ingevuld. Het onderzoek is honderd procent anoniem. Het doel is dat iedereen zijn eigen situatie kan toetsen aan de praktijk op basis van dit onderzoek. Het invullen van de enquête neemt maar twee minuten in beslag en als deelnemer kunt u aangeven of u de uitkomsten van dit onderzoek wilt ontvangen. De enquête is opgesteld door PMP commissarisvinden.nl en wordt volledig ondersteund door het Risk & Compliance Platform Europe. De bedoeling is dat er duidelijkheid komt over het beloningsniveau. Hoe meer antwoorden, des te beter het resultaat , dus heeft u ervaring als commissaris, toezichthouder of als lid raad van advies? Vul dan de enquête in, door te klikken op deze link. Het invullen van deze enquête duurt maar 2 minuten! De resultaten worden te zijner tijd ook gepubliceerd op dit platform, voorzien van commentaar door enkele experts.

Die BaFin weist darauf hin, dass sie der Theodor Kuhlmann LTD keine Erlaubnis gemäß § 10 ZAG Zahlungsdiensteaufsichtsgesetz (ZAG) zum Erbringen von Zahlungsdiensten erteilt hat. Das Unternehmen untersteht nicht der Aufsicht der BaFin. Die Theodor Kuhlmann LTD, die ihren Sitz nicht angibt, wirbt per E-Mail „Mitarbeiter in Deutschland, Österreich und der Schweiz“ an. Aufgabe der Mitarbeiter soll die Bearbeitung und Weiterleitung von Ein- und Auszahlungen angeblicher Kunden der Theodor Kuhlmann LTD sein.
Mehr…

Volgens De Nederlandsche Bank (DNB) zagen vrijwel alle pensioenfondsen hun financiële positie in het vierde kwartaal van 2018 verslechteren, als gevolg van de forse dalingen op aandelenmarkten en dalende rentes. Het vermogen van de Nederlandse pensioenfondsen nam daardoor af met 46 miljard euro naar 1.328 miljard euro. De verplichtingen namen toe met 40 miljard euro tot 1.286 miljard euro. De dekkingsgraad van de pensioenfondsen is met 7 procentpunt gedaald van 110,3 (einde derde kwartaal)  naar 103,3% eind 2018. Misschien is het tijd om nog een keer het artikel van de heer Anton Jongbloed op dit platform te herlezen. Hij komt namelijk met een interessant, onderbouwd voorstel om de pensioenfondsen op te heffen. Mehr…

Michel van Hulten

In mijn vorige artikelen op dit platform ging het mij vooral om de grote getallen. Iedereen erkent dat corruptie overal voorkomt, veelal in de vorm van kleine betalingen die het onderlinge verkeer ietwat zouden moeten vergemakkelijken. Ik citeerde onder andere het getal van $1 triljoen als wereld totaal van wat er zo links en rechts betaald wordt aan steekpenningen, met overigens mijn waarschuwing dat de kleine betaling die aan een lagere in rang in de ambtenarij wordt betaald (de dikwijls dan genoemde politieagent, onderwijzer of verpleger) toch niet zo kwalijk hoeft te zijn als de bedragen van honderden miljoenen waar het in dat artikel om ging die op topniveau in politiek, ambtenarij en bedrijfsleven voorkomen. Ik gaf ook aan dat het toch niet mogelijk moet worden geacht dat al die kleine betalingen samen dat ene triljoen kunnen opleveren als einduitkomst.
Mehr…

Toon Peters

De scheidende voorzitter van de Raad voor de Rechtspraak Mr. Frits Bakker kan het nog steeds niet laten door in een exit interview in de Volkskrant van 2 januari 2019 impliciet te verwijzen naar het WJP Rule of Law Index onderzoek waarin Nederland al jarenlang dezelfde posities inneemt: Eerste plaats met de civiele rechtspraak en vijfde plaats overall. Vandaar het citaat van Frits Bakker: „De Nederlandse rechtspraak is nog steeds wereldklasse. We doen ons werk goed.“ In de Volkskrant van 26 mei 2018 beweert Bakker zelfs dat er in de rapporten van WJP bewijzen te vinden zouden zijn dat Nederland met de civiele rechtspraak al jarenlang als beste ter wereld gerangschikt wordt. Als ervaringsdeskundige op het gebied van de civiele rechtspraak heb ik me grondig in het WJP Rule of Law Index onderzoek verdiept en durf zelfs te stellen dat dit onderzoek op drijfzand gebaseerd is en dat de bewijzen waar Bakker het over heeft er helemaal niet zijn.
Mehr…

Martin van Rijn is door de minister van Financiën benoemd tot nieuwe voorzitter van de Raad van Toezicht van de Autoriteit Financiële Markten (AFM). De benoeming gaat in per 24 mei 2019 en is voor een periode van vier jaar. Hij volgt hiermee Paul Rosenmöller op, die zich verkiesbaar heeft gesteld voor de Eerste Kamer. Daarnaast treedt Wendy de Jong per 15 februari toe als nieuw lid van de Raad van Toezicht. Martin van Rijn is sinds 1 februari 2018 lid van de Raad van Toezicht van de AFM. Hij is voorzitter van de raad van bestuur van de Reinier Haga Groep, de grootste niet-academische ziekenhuisgroep van Nederland. Tussen 2012 en 2017 was hij staatssecretaris van Volksgezondheid, Welzijn en Sport en daarvoor CEO van pensioenuitvoerder PGGM.

Mehr…

Das Chaos um den Austritt Großbritanniens aus der EU wird immer größer, nachdem das Parlament den Austrittsvertrag abgelehnt hat. Schon jetzt ist die Zeit bis zum geplanten Austrittstermin äußerst knapp. Ob noch Nachverhandlungen oder eine Verschiebung möglich sind, ist offen. Auch der befürchtete No-Deal-Brexit steht noch im Raum. In allen Szenarien wird Großbritannien zu einem Drittland, was für den Datenschutz sehr vieler Unternehmen Konsequenzen hat.

Mehr